老师，我的周转材料是一次性摊销，但是我没有一次性摊销，现在汇算清缴怎么处理啊？谢谢老师

强健的板栗 追问

2020-05-29 07:27

是的，老师

佟老师 解答

2020-05-29 08:00

可以五五摊销的，你是怎么摊销的

强健的板栗 追问

2020-05-29 08:34

我是按次摊销的，后来才发现我们登记的是一次性摊销，老师，请问现在汇算清缴怎么处理啊？

佟老师 解答

2020-05-29 09:15

那你可以给这个不摊销，按照一次摊销处理

强健的板栗 追问

2020-05-29 09:38

老师，哪我汇算清缴的时候这个需要怎么处理啊？麻烦老师了

佟老师 解答

2020-05-29 09:42

你把账调整了，按照一次摊销处理。汇算时就不用特殊处理了

强健的板栗 追问

2020-05-29 09:53

老师，调账是在现在5月调是嘛？哪我汇算清缴的资产负债表里的周转材料怎么填呢？哪我资产负债表等我7月季报的时候就调整过来了是吧？谢谢老师了，老师，或者您直接忽略我问的，直接说详细怎么操作把？感谢老师了

佟老师 解答

2020-05-29 09:57

就你在19年12月份做调整分录，补提摊销分录。按照调整后的利润表做汇算清缴申报

强健的板栗 追问

2020-05-29 10:08

老师，请问在19年12月调整了，哪我的资产负债表和利润表就都不一样了。这个怎么办啊？

佟老师 解答

2020-05-29 10:56

不一样没关系，你汇算清缴时需要直接申报新的财务报表即可