老师，按照这个分录，就是已经转出进项税额的时候，这个增值税申报表，要怎么填写呀

勤学苦练 追问

2020-05-28 15:48

这个是什么时候填，是申报退税的当月填吗，

郭老师 解答

2020-05-28 15:52

你好，你认证了，发票确认了，收入结转到成本之前就可以

勤学苦练 追问

2020-05-28 16:00

那就是没有申报出口退税也可以吗，

勤学苦练 追问

2020-05-28 16:01

当月认证的进项税额不是填到26栏吗，待抵扣那里吗，

郭老师 解答

2020-05-28 16:05

你好是的，在26栏里面你不是有进项转出的嘞？你的退税率和你的进项税率不一致是不是。