在商贸行业，如果实在提供不了进货发票，但是有正常进货的，销售时无法取得成本发票，是否可以采取自行代开成本发票的形式呢？

念念 追问

2020-05-28 10:49

五金建材类的税率在多少呢，我企业是小规模纳税人，但是对方需要专票，那我代开进货发票是开专票还是普票呢

meizi老师 解答

2020-05-28 10:51

你好 销售的话  小规模现在按1%开票 。 普票专票都是按1%

念念 追问

2020-05-28 10:51

进货的代开发票是开专票还是普票

meizi老师 解答

2020-05-28 10:53

你好    你去代开的话  对方要求专票的 你可以申请代开专票的哦

念念 追问

2020-05-28 10:53

我需要抵扣吗

meizi老师 解答

2020-05-28 10:53

你好 你小规模不存在抵扣的

念念 追问

2020-05-28 10:54

那我代开专票和普票区别在哪里呢？

meizi老师 解答

2020-05-28 10:55

你好  你小规模代开专票的话不免增值税 的。 普票的话  在标准内 是可以免增值税附加税的

念念 追问

2020-05-28 10:56

我是说代开的成本发票，不是代开销售发票

meizi老师 解答

2020-05-28 11:02

你好代开的成本发票普票 自己拿来做账  不影响你 。  不管开专票还是普票拿来 都是价税合计做成本费用的。  就算开专票 也不能抵扣

念念 追问

2020-05-28 11:12

好的，那五金建材类的代开进货发票，综合税率是多少呢

meizi老师 解答

2020-05-28 11:18

你好 代开专票的话   对方是什么类型是小规模还是一般纳税人 才好判断税率的

念念 追问

2020-05-28 11:19

代开进货发票，不是说可以代开普票吗？我是销售给一般纳税人

meizi老师 解答

2020-05-28 11:27

你好  你上面又说你代开进货发票 。现在又是销售给一般纳税人 。你这个有点矛盾的。   你去代开进货发票是因为供应商上家没开给你们。 你们去税局代开发票来入账做库存商品购进的。  你销售给一般纳税人 是去代开销售发票 这个是不一样的。

念念 追问

2020-05-28 11:45

对啊，我是问我需要代开进货发票的税率，你问我的销售给一般纳税人还是小规模才好判断税率啊

meizi老师 解答

2020-05-28 11:57

你好  我问你是的 ：你要去代开进货发票； 代开专票的话 对方是什么类型是小规模还是一般纳税人 才好判断税率的  因为你是以对方名义去代开发票给你自己  你拿着进货发票来入账的。 如果对方是一般纳税人 是按13%开票给你们 。如果对方是小规模的话 现在是按1%开票给你们

念念 追问

2020-05-28 13:08

好的，明白了

meizi老师 解答

2020-05-28 13:09

好的   希望能帮到你