把上个月的厂房租金计提到管理费用，现在发票到了，想改成制造费用，怎么调过来？

心静如水 追问

2020-05-28 10:30

借管理费用租赁费，贷应付账款，本用来发票，我先冲上个月的计提，

bamboo老师 解答

2020-05-28 10:32

借：管理费用 借方红字
借：制造费用 借方蓝字

心静如水 追问

2020-05-28 10:33

再借制造费用租赁费，贷应付账款，

心静如水 追问

2020-05-28 10:34

但是这样的话我月底再计提本月租金的话，我的余额表制造费用就多一次了

心静如水 追问

2020-05-28 10:46

我这里是每个月先计提，到第二个月发票才到，是不是每个月都要先冲销之前的计提

bamboo老师 解答

2020-05-28 11:06

上面这笔分录是上个月的制造费用啊
然后本月再记录本月的 不重复啊

心静如水 追问

2020-05-28 12:11

上个月做计提没有发票，发票是这个月才来，上个月我月末是做借管理费用，贷应付账款，这个月来发票，我先红字冲上个月的计提，再借制造费用，贷应付账款，现在月底，我又计提借制造费用，贷应付账款，这样一来，我本期制造费用就变成双陪了

bamboo老师 解答

2020-05-28 12:16

本期的是双倍正常的 冲销了管理费用上个月的 增加了这个月的一次 然后再计提本月的

心静如水 追问

2020-05-28 12:30

那不就造成我的成本变高了

心静如水 追问

2020-05-28 12:31

然后管理费用变负数

bamboo老师 解答

2020-05-28 12:32

这个月您调整了 是这样 啊 后面就正确了