1.pos机收保证金款，第二天到账，pos机如何款如何做账，第二天银行到账又怎么做. 2.我们是商场，一般纳税人，提供物业服务，水费采取简易征收的方法，一个客户是一般纳税人，我们支付给自来水厂100元水费，收取客户1110元水费，提供水费专票，那是差额部分20元开专票100元开普票，还是可以全额120元开专票.有什么政策支持吗

smile 追问

2020-05-28 10:10

不是江老师回答吗

smile 追问

2020-05-28 10:11

pos机款可以直接先做货币资金吗，第二天转到银行存款吗

smile 追问

2020-05-28 10:12

这些都有政策或者准则什么吗

刘之寒老师 解答

2020-05-28 10:14

没有看到问题中有指定老师，我这边接手后无法转给他。有一种做法是先计入“其他货币资金”科目。

smile 追问

2020-05-28 10:17

pos机收款做法都发我一下，和其中的优劣，谢谢

刘之寒老师 解答

2020-05-28 10:33

借：其他应收款或其他货币资金
贷：其他应付款

借：银行存款
借：财务费用-手续费
贷：其他应收款或其他货币资金

在月末最后一天收取的款，未到账之前影响资产负债表“货币资金”和“其他应收款”金额。