如果汇算清缴本来退税，但不想退。在薪酬表调增了一笔福利费，是不是账上也要补做这笔费用？

颖 追问

2020-05-28 09:50

但那份表我是新增了账上金额福利费20000元，实际发生20000元，税收金额0元。这样就调增了。但不做账的话就不是账载金额了吧？

小林老师 解答

2020-05-28 09:58

您好，您这样操作也是可以的。毕竟纳税调增了。

颖 追问

2020-05-28 10:05

那a104000期间费用表要加上这笔吗？但加上后又变成退税了

颖 追问

2020-05-28 10:07

补做分录是不是补在2020年而不是2019年？那要通过以前年度损益调整科目还是直接按正常做？

小林老师 解答

2020-05-28 10:17

您好，您不要在费用科目调整，您可以直接将A105050的税收金额小于账载金额即可显示纳税调整增加。

小林老师 解答

2020-05-28 10:17

您好，您最好不要调账，仅仅填表即可满足您的要求。

颖 追问

2020-05-28 10:26

还有一笔货物腐烂记到主营业务成本。现在想调增这部分金额，要填申报表哪一张？

小林老师 解答

2020-05-28 10:32

您好，您可以直接在A105000第30行调整即可。