老师你好，我在填写资产负债表时其他应收款时需要加上其他应付款的借方发生额，分录如下，1，借：其他应付款30000，贷：银行存款30000，2，借原材料 应交增值税（进项）贷其他应付款30000，3，计提个人社保公积金贷其他应付款社保9208.2，贷其他应付款公积金7152，4，缴纳社保公积金时借其他应付款社保9208.2借：其他应付款公积金7152，分摊销本月车库租金借，主营业务成本2600，贷其他应付款2600，分摊销本月办公室租金时借管理费用1500贷其他应付款1500，学堂老师在讲课时将9208.2+7152+2600+1500的和记录到了其他应付款的借方发生额，但是其他应付款的借方30000、以及贷方发生额2600 1500怎么也记录其他应付款的借方发生额了？

老师你好，我在填写资产负债表时其他应收款时需要加上其他应付款的借方发生额，分录如下，1，借：其他应付款30000，贷：银行存款30000，2，借原材料 应交增值税（进项）贷其他应付款30000，3，计提个人社保公积金贷其他应付款社保9208.2，贷其他应付款公积金7152，4，缴纳社保公积金时借其他应付款社保9208.2借：其他应付款公积金7152，分摊销本月车库租金借，主营业务成本2600，贷其他应付款2600，分摊销本月办公室租金时借管理费用1500贷其他应付款1500，学堂老师在讲课时将9208.2+7152+2600+1500的和记录到了其他应付款的借方发生额，但是其他应付款的借方30000、以及贷方发生额2600 1500怎么也记录其他应付款的借方发生额了？

答： 你好，2600 1500是后期付款了，入到借方了吧

借：主营业务成本贷：其他应付款—预提费用然后我做了相反分录后为什么资产负债表期初余额+利润表净利润本年发生额≠资产负债表期末余额了？

答： 你好，可能是你单位软件无法识别主营业务成本贷方发生额造成的 你可以计入主营业务成本借方负数，看报表数据勾稽关系是否正确

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师 我们收到废品 给顾客反积分 我做的分录是 借库存商品 30 贷其他应付款……客户积分30商品卖了 借主营业务成本 贷库存商品 库存商品一增一减没有了 导致我的资产负债表库存商品相当于没变动 其他应付款增加了30 资产负债表资产不等于负债了？怎么处理？

答： 这个积分相当于用客户的废品换来的