暂估成本可以直接 借：主营业务成本 贷：应付账款 冲销时然后做相反分录 这样做有错吗？

1092270637 追问

2020-05-27 17:39

这样借负数和贷正数有什么区别呢？结转的时候本年利润在借方都是负数了

郭老师 解答

2020-05-27 17:41

在贷方影响结转损益的

1092270637 追问

2020-05-27 17:43

可是我在借方结转损益的时候还是一样的分录，本年利润还是在借方是负数

郭老师 解答

2020-05-27 17:44

你好，影响你的科目余额表，你可以看一下科目余额表的成本和你的利润表成本不一样。