老师，这个固定资产提示异常，资产原值跟资产计税基础不是同一个金额？

咘咘 追问

2020-05-27 15:17

购买的一些家具当时会计按的3年折旧，那我现在是要按照5年的折旧年限折旧进行调整？

老江老师 解答

2020-05-27 15:28

把三年的，都归到电子设备那行去

咘咘 追问

2020-05-27 15:45

这样可以？

老江老师 解答

2020-05-27 15:52

调增，咱要交税呀
金额不大，直接调到电子设备呗

咘咘 追问

2020-05-27 15:56

主要是18年年报申报填的生产经营工具这栏，现在归到电子设备会不会被查？

老江老师 解答

2020-05-27 15:58

不会的
最坏的结果，被查了，折旧才多少钱？所得税才多少？他才不会关心这个呢，全是胡椒辣不死人

咘咘 追问

2020-05-27 16:06

18-19年多提这部分的折旧算所得税的话要交741元

老江老师 解答

2020-05-27 16:09

如果你要正规处理，那就纳税调整
在税收折旧金额栏中，填写按五年折旧的正确的折旧金额

咘咘 追问

2020-05-27 16:10

按老师说的归电子设备主要是怕被查

老江老师 解答

2020-05-27 16:12

呵呵，这个你自己权衡吧
我从业三十年，遇到检查也很多，但没有哪个人会去算算你的折旧对不对
（就是错了，现在不能抵，以后年度还是能抵的呀）

咘咘 追问

2020-05-27 16:13

老师经验丰富，我这个接触会计才两年，所以在这方面还是有点谨慎

老江老师 解答

2020-05-27 16:14

那就按正规办法处理吧，反正也没多少金额