A公司是一般纳税人的商贸企业5月份销售商品产生 问
您好,在6.15申报增值税前勾选统计确认就可以了 答
某公司持有10年期债券2 000张,每张面值100元,票面 问
您好,债券的评估值=100×2000×(P/F,5%,5)+2000×100×8%×(P/A,5%,5)=225977 答
购进一批材料入库,支票价10万,税13%,另发生运费2000 问
计算本月多交或未交增值税 1.购进材料入库不含税材料价:10万进项税额:10万 * 13% = 1.3万运费可抵扣税额:2000 * 9% = 180元进项税合计:1.3万 %2B 180元 = 13180元 2.销售产品不含税销售额:50万销项税额:50万 * 13% = 6.5万 3.购进免税农产品进项税额(按买价10%计算):20万 * 10% = 2万 4.购进设备不含税设备价:5万进项税额:5万 * 13% = 6500元运费可抵扣税额:1000 * 9% = 90元 5.仓库火灾转出进项税额:3400元 6.捐赠灾区视同销售销项税额:3万 * 13% = 3900元 7.上月应交增值税支付与本月应交增值税计算无关,但减少银行存款。 本月应交增值税 = 销项税额 - 进项税额 %2B 转出税额 %2B 视同销售销项税额 = 6.5万 - (13180元 %2B 2万 %2B 6590元) %2B 3400元 %2B 3900元 = 65000元 - 39770元 %2B 3400元 %2B 3900元 = 32530元 本月已交增值税 = 上月应交增值税 = 2万 本月多交或未交增值税 = 本月应交增值税 - 本月已交增值税 = 32530元 - 20000元 = 12530元(未交增值税) 写出下列业务分录 1.购进材料入库 借:原材料 102000 应交税费-应交增值税(进项税额) 13180 贷:银行存款 115180 1.销售产品 借:应收票据 565000 贷:主营业务收入 500000 应交税费-应交增值税(销项税额) 65000 1.购进免税农产品 借:原材料 180000 应交税费-应交增值税(进项税额) 20000 贷:银行存款 200000 1.购进设备 借:固定资产 51090 应交税费-应交增值税(进项税额) 6590 其他应付款 800 贷:银行存款 58480 1.仓库火灾 借:待处理财产损溢 23400 贷:原材料 20000 应交税费-应交增值税(转出税额) 3400 (假设后续处理是计入营业外支出) 借:营业外支出 23400 贷:待处理财产损溢 23400 1.捐赠灾区(假设捐赠支出计入营业外支出) 借:营业外支出 28000 贷:库存商品 28000 借:营业外支出 3900 贷:应交税费-应交增值税(销项税额) 3900 1.上月应交增值税支付 借:应交税费-未交增值税 20000 贷:银行存款 20000 答
老师,我们是小规模公司,工厂开发票要收我们8-10个 问
你好!这个确定不了。利润高就不会 答
老师想问下, 发票可以直接开*劳务*下水管更换含配 问
不对 要开配件的税收编码 答
我现在在做汇算清缴关联方报表,投资方借款没有利息需要写入关联方报表吗?
答: 你好,投资方借款没有利息,需要写入关联方报表的
什么叫做关联方交易?我们公司有两个投资人,对其中一个投资人付加盟费算不算?一次性的,不是常规的业务。需要在汇算清缴时填关联方交易表吗?
答: 同学你好, 关联方交易是指关联方之间发生转移资源或义务的事项。 支付一次加盟费也属于关联交易 需要填写关联交易表
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,汇算清缴有张关联方的表必须填,可我们公司没有关联,怎么填
答: 有的 地方对关联交易表是必须填,如果没有关联关系,可以填写股东信息,相关购销情况等
汇算清缴没有关联企业,关联关系表要如何填写?就是说现在如果我们对外有直接或者间接控制的对外投资的话也都是以法人名义投资的,而不是公司名义投资的,应该不能算在关联关系以内吧?
汇算清缴的关联企业申报问题:⒈公司投资别的居民企业,占他们股份20%,需要进行汇算关联申报吗⒉另一个公司的情况是:别的居民企业对进行投资,占公司股份15%,这样需要进行关联申报吗
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2020-05-27 14:06
邹刚得老师 解答
2020-05-27 14:08
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2020-05-27 14:09
邹刚得老师 解答
2020-05-27 14:11
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2020-05-27 14:37
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2020-05-27 15:04
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2020-05-27 15:13