请问之前一个公司给我们开的发票，被税务机关定为失控发票，我们已经进项转出了，补交了增值税，但是一直未付款，现在还在应付账款上挂着，应该怎么处理好呢？

芳芳@fancy 追问

2020-05-27 13:18

100多万呢，转营业外收入交所得税都要交几万呢

芳芳@fancy 追问

2020-05-27 13:19

不知道当时处理的时候是怎么处理的，是说用现金付了的还是未付，找不到当时的资料

立红老师 解答

2020-05-27 13:23

你好，如果账上挂的是应付账款，现在不处理，将来也是要转入营业外收入的，如果还不确定，现在可以先在账上挂账。

芳芳@fancy 追问

2020-05-27 13:24

确定了的，转入营业外收入需要什么原始凭证？需要出具资产损失专项报告吗

立红老师 解答

2020-05-27 13:31

你好，挂账3年以上；有领导签字的转销证明；不需要资产损失专项报告