老师建安企业企业所得税申报里面的已预缴的企业所得税金额是自动生成还是手动录入的

李某某 追问

2020-05-27 12:32

老师麻烦您确定下   因为2020年第一季度申报的时候我是自己填写的

meizi老师 解答

2020-05-27 12:33

你好 你这个是年度企业所得税汇算 还是季度申报

李某某 追问

2020-05-27 12:35

季度申报

meizi老师 解答

2020-05-27 12:38

你好  自己手工来写的。  第13行“实际已缴纳所得税额”：填报已在此前月（季）度申报预缴企业所得税的本年累计金额。但是建筑企业总机构直接管理的跨地区设立的项目部，按照税收规定已经向项目所在地主管税务机关预缴企业所得税的金额不填此行，应填入本表第14行“特定业务预缴（征）所得税额”栏。