老师您好，我固定资产原值是877864.97.我按平均年限折旧，折旧10年，年折旧额是89685.36.汇算清缴的时候提示不对，请问这个怎么处理，谢谢！

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:02

没有预留净残值

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:05

那您年折旧额=877864.97/10=87786.497  您比这个金额大 怎么计算的？

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:15

我也不清楚，每年折旧额都是一样的呀，从我接手每个月折旧都是一样的，近几年固定资产都没有变动

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:18

从17年开始每年的折旧额都是一样的

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:19

您这个年折旧额是根据什么来的 有公式么

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:23

没有.我们是手工做账，我是根据之前会计留下的数据继续计提的，因为固定资产没有变动所以我也没有改变数据，

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:24

那您检查下 是哪里有误

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:25

我看过了，每年都一样的，去年汇算清缴上也是这个数据，

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:25

那固定资产折旧表计提方式是正确的么

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:27

有问题的话可能最开始计提的数据就不对，

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:27

那您发现了 就应该调整的
按年平均 您的年折旧额肯定有误

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:28

是的，可是这个折旧可能从17年初就计提错了，我该怎么调整呢？

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:31

前面的可以不处理 后面的按正确的计提就好了

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:32

我现在要更正19年汇算清缴，该怎么更正呢？

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:34

那税收金额按照正确应该计提的金额填写

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:36

这样一来，纳税调整金额就调增了对吧

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:43

是的 纳税调整金额就调增了

柠檬遇见〖糖〗 追问

2020-05-27 10:49

老师，我上个月又购入了一项固定资产，那我下个月折旧重新计算计提金额的时候是不是要用原值减去累计折旧后的净值再重新计算后面的折旧额，

bamboo老师 解答

2020-05-27 10:51

是的 是要用原值减去累计折旧后的净值再重新计算后面的折旧额，然后在剩余期间分期计提折旧