2018年做了借原材料，贷应付暂估。然后马上又将原材料结转到成本，借主营业务成本，贷原材料。 现在这笔暂估确认收不到发票了，要怎么做呢？暂估一直挂着贷方有余额。

VE。 追问

2020-05-27 09:30

当时做暂估的时候，没有应付账款供应商的分录，

maize老师 解答

2020-05-27 09:37

你冲掉这个贷应付账款暂估款 负数，贷应付账款，供应商，

VE。 追问

2020-05-27 09:39

但是不是真实发生的，所以应付供应商

maize老师 解答

2020-05-27 09:44

不是真实，那就做借原材料 负数 贷 应付账款暂估款，负数，借原材料 贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整，贷未分配利润