老师，去年工商变更实缴写的是0.，之前都有实缴数，去年工商年报填的实缴也是0，今年填认缴和实缴是一致的，有没有预警风险？

GL 追问

2020-05-27 09:26

是这样的，当时是有钱转过来到账的，后面又转出去了，挂的其他应收款，后面代理记账就用现金平账了，帐面上是现金多，后面记账就没有改动，所以账上是实缴的，现在现金也处理完了的

郭老师 解答

2020-05-27 09:28

你要不修改账上实缴就要填写。

GL 追问

2020-05-27 09:31

印花税也是补交了的，帐面还要修改吗，工商年报要填写实缴吧，但公司去年变更时填的实缴是0，会不会预警风险？可以在下次变更时再改过来吗老师

郭老师 解答

2020-05-27 09:34

你要是账上不修改，你的实缴就填写，如果你实交填写零，你账上就要修改。

郭老师 解答

2020-05-27 09:34

印花税如果填写了实交金额，有实收资本需要补上。

GL 追问

2020-05-27 09:43

老师看下这个，当时是有钱转过来到账的，后面又转出去了，挂的其他应收款，后面代理记账就用现金平账了，帐面上是现金多，后面记账就没有改动，所以账上是实缴的，现在现金也处理完了

郭老师 解答

2020-05-27 09:52

现金你是怎么平的？

GL 追问

2020-05-27 10:03

就平时入账工资和费用这些

郭老师 解答

2020-05-27 10:07

实际就是个人垫付的是吗。

GL 追问

2020-05-27 11:30

是的，老师这样可以吗？工商备案实缴是0，工商年报写的实缴不是0，会不会预警？

还有一个公司是帐面上实收资本是15000，17.6月实缴的，工商年报实缴是0可以吗？如果实缴写15000，那实缴时间是写17.6月实缴时间还是变更法人后的时间呢

郭老师 解答

2020-05-27 11:37

现在收到投资款不用备案

郭老师 解答

2020-05-27 11:37

都是在年报里面填写的。

GL 追问

2020-05-27 11:42

帐面上是17.6，和变更法人时间不一致，写在新法人实缴金额里面吗？那实缴时间怎么填写？

郭老师 解答

2020-05-27 11:51

你好，写19年1月份儿。

GL 追问

2020-05-27 12:30

就是要填写年报期内的时间吧老师


合同约定是服务费，服务清单里面有硬件和软件服务，但是为了扩展业务，我们的服务是有赠送的，开票只是13%的硬件，可以吗

郭老师 解答

2020-05-27 12:52

服务是赠送的吗？

GL 追问

2020-05-27 13:05

相当于是，这种怎么开票？合同怎么改？


公司业务都是硬件和软件终端服务一起销售的，合同是约定开服务费还是硬件和服务费分录开具呢老师

郭老师 解答

2020-05-27 13:12

硬件加服务费
然后折扣服务费负数

GL 追问

2020-05-27 13:29

老师，有合同的服务清单里面是销售硬件和服务，不可以只开服务费吗？合同约定的是服务费呢？

工商年报纳税总额19.1-12的所属期还是实际缴纳日期？

郭老师 解答

2020-05-27 13:35

那你们赠送的硬件的可以
实际日期