老师好，请问我公司以前的收入支出都是挂其他应付款，中间有段时间是收现金收支，累计利润数为负数，现在公司调账，将成本费用按照实际分摊后，调整为两个股东的实收资本，那这个调整的分录，我应该怎么做呢

小吳 追问

2020-05-27 09:09

刚开始是，收入，借：其他应付款  贷：主营业务收入  费用，借：营业费用  贷：其他应付款.后来是，收入，借：现金/银行存款 贷：主营业务收入  费用 ，借：营业费用  贷：现金/银行存款

郭老师 解答

2020-05-27 09:16

也就是其他应付款不支付了，然后转到投资款，是不是。

小吳 追问

2020-05-27 09:18

我本来是这样理解的，但是其他应付款<投资款，我就想不明白

郭老师 解答

2020-05-27 09:19

投资款，这个是谁算出来的？股东个人吗？

小吳 追问

2020-05-27 09:25

不是的，是按照账上的利润分摊的

郭老师 解答

2020-05-27 09:32

投资款，这个是实际收到的，他们本人的资金
分红，这个是你们根据利润来做。

小吳 追问

2020-05-27 09:33

那这个差额差在哪里呢

郭老师 解答

2020-05-27 09:35

两个就不是一回事
完全没有关联。

小吳 追问

2020-05-27 09:43

那我这个账务怎么处理吗

郭老师 解答

2020-05-27 09:51

借他应付款贷实收资本。专投资款
分红借利润分配贷应付利润，借应付利润贷银行存款应交税费。