你好 请问19年的5月至2020年5月的房租15万，19年20年也都没有开发票。19年全年也都没有写房租的分录。公司19年亏损。 问题 1. 会计这样操作 这样违法吗？ 问题2. 2019年的房租该怎么调帐呢？ 问题3. 2020年的房租 该怎么调帐呢？

陈丽 追问

2020-05-27 08:11

我知道啊，你这样算回答嘛！！！出现这种情况下我是问现在怎么解决！？。从账务税务方面麻烦分别写  详细一点！！！三个问题  ！！麻烦写详细一点

陈丽 追问

2020-05-27 09:33

？？？专家级老师在不在啊？？？  单独付费的咨询，您抢了还能回答嘛 钱不钱的无所谓 关键是我诚心提问  您倒是回复呐

辜老师 解答

2020-05-27 09:45

1，你这样操作是不可以的，当月的房租费用，当月要计提的，
2，你这个房租，要按月租金额确认费用的，你按月计提租金，这个租金只要所得税汇算清缴前取得发票就可以税前扣除的

陈丽 追问

2020-05-27 11:27

那么现在怎么办呢 ！！！？？？？？？回答怎么办啊     19年的汇算已经结束了  至今没有取得发票    请专家老师能不能回答到点子上！ 直白点  我问得是怎么办

辜老师 解答

2020-05-27 11:28

你汇算清缴已经申报完了吗，那你要修改汇算清缴的数据的，你的数据填了错了

陈丽 追问

2020-05-27 11:29

我知道问题！！不要重复我的提问！  请告诉我怎么办？  如果您不擅长 或者压根不会的话，请找个不是混子的老师请教一下可以么？

陈丽 追问

2020-05-27 11:30

你的意思是19年的账 不用调了，  填个调减金额？

陈丽 追问

2020-05-27 11:31

只在汇算清缴里调？

辜老师 解答

2020-05-27 11:33

1、你账面没有计提这个费用，你要先计提，然后按照计提后的数据进行汇算清缴
汇算清缴没有发票，对计提的这个费用，，汇算清缴要进行纳税调增

陈丽 追问

2020-05-27 11:50

你的意思是要在2020年5月31日前， 在2019年12月份当月的帐里补计提19年5月至12月的房租 ，生成新报表。然后作废之前申报的所有的报表 ，与汇算清缴数据， 重新填新报表，与4季度所得税申报表？？？ 然后汇算清缴表里再把这笔房租再调增？ ？？ 2020年的也要把  之前的季报报表与所得税吵作废， 在5月补计提五个月之和？

辜老师 解答

2020-05-27 11:59

2020年的季度申报不用作废，20年的房租，可以在5月一次性补计提的，这个在当年度列支就可以