原来4700多的电脑作为固定资产入账了，现在不需要把它作为固定资产入账（5000以上的才作为固定资产）该怎么调账呢？

王婷 追问

2020-05-27 05:25

老师，我5月份来这家公司，他们之前是代理记账公司做的，原材料和周转材料都没设明细，我来这边之后，买了金蝶软件，要重新建账，我想问下，初始余额是按她之前给我的科目余额表中的数据，还是我按照仓库实际的原材料和周转材料的数量金额录入呢？还是按她的4月科目余额中的数据录入初始余额，我开始做账之后进行调账呢？

小林老师 解答

2020-05-27 05:28

您好，初始金额要跟4月期末科目余额一致，然后将差异在5月调整。不要直接在期初调整。

王婷 追问

2020-05-27 05:34

原先原材料和周转材料都为零 那我按原材料和周转材料盘盈处理？冲减管理费用？

小林老师 解答

2020-05-27 05:40

您好，是的。或者通过以前年度损益调整科目调整。即相当于调整以前年度利润表。

王婷 追问

2020-05-27 06:15

原材料盘盈7万多，有200多个原材料 要一个个写到借方吗？老师 有没有什么简化的办法？

小林老师 解答

2020-05-27 07:34

您好，原材料明细您可以设置二级科目，并不一定要在一级科目体现。