老师，我想问一下我们这的医保是当月交下个月的，养老工伤这些是当月交当月的。那么我比如做11月的工资表，我这个11月扣的是12月的医保，那么11月的工资表应该是写11月员工的医保还是12月的呢，11月的医保是10月份扣缴的

Christy 123 追问

2020-05-26 21:10

因为就是医保是当月缴纳下个月的，那是11月缴纳12月的医保，那就是我11月的工资表应该按照10月缴纳的医保来做表是这样吗老师

蒋传音老师 解答

2020-05-26 21:15

您不需要这样复杂，就是工资是几月的，您就扣几月的，这样不容易错，无非就是先扣还是后扣而已

Christy 123 追问

2020-05-26 21:47

好的，老师还有一个我们去年记账时，保险那错开了一个月，有个11月个人承担的养老一直挂在了其他应付款，实际已经付了漏了这一笔了导致应付工资计提数可能不太对，今年4月才发现调整了应付工资，那汇算清缴职工工资薪酬时我还是按照2019年的计提数呀还是也算上2020年这个调整的

蒋传音老师 解答

2020-05-26 21:51

您只是少扣是吧吗，这和您计提的数据没有关系的吧，对汇算清缴没有影响

Christy 123 追问

2020-05-26 21:56

对，实际上是少扣了，我那个应发工资就是实发的加上个人承担社保数，那这样应发数计提的是不是就不对了，我是4月份调整了一下把少扣的社保算在2020年4月了

蒋传音老师 解答

2020-05-26 22:10

您应该是计提是按应发计提了 ，您少扣也就是把应付全部发给员工了，也就是多发给员工了，现在在扣回来就可以

Christy 123 追问

2020-05-26 22:33

老师，我们是11月的工资做的工资表是按照12月的社保给计提的应发工资，12月的工资计提是对的是按照12月的社保数，11月当时按照12月的来计提差在一个养老那里了，12月比11月少，实际上就是11月少扣了，然后就把11月这个放在今年4月扣回来了，这样11月的计提数是不是就不对了呢，这样影响汇算清缴职工薪酬明细表不，是按照19年全年计提工资去填写的，这实际上就是11月份少计提了补到了今年4月份

蒋传音老师 解答

2020-05-27 12:09

您的意思工资计提也是按社保的数据计提的是吗

Christy 123 追问

2020-05-27 19:52

对，工资计提是按照个人承担的保险加上实发工资计算的，就是个人承担的保险月份那里加错了，导致19年帐上少扣了，计提数也就少了，在2020年调整了一下，那汇算清缴还是按照19年的计提数填写职工薪酬明细表这样可以吗