老师管理费用该怎么结转，直接借：本年利润 贷：管理费用吗

十月 追问

2020-05-26 16:46

利润分配-未分配利润是不是年末才需要结转呢老师

十月 追问

2020-05-26 16:47

本年利润是不是年末才需要结转到利润分配-未分配利润中

meizi老师 解答

2020-05-26 16:53

你好 是的年末结转本年利润到未分配利润的 。 是的

十月 追问

2020-05-26 17:09

老师因为当期没有确认收入，那这样结转成本时，本年利润借方是负数影响吗

meizi老师 解答

2020-05-26 17:14

你好      你没收入哪来的成本 ？

十月 追问

2020-05-26 17:41

是这样的，我们是一家劳务公司，成本是工人的工资，每个月要计提工资，那不是需要结转成本吗，但是甲方是好几个月才给我们办理一次结算，我们是在办理结算开发票的时候才确认的收入，所以有的月份没有收入只有成本

meizi老师 解答

2020-05-26 17:44

你好 那你就计入劳务成本 到时取得收入在结转

十月 追问

2020-05-26 17:46

老师，计提工资的时候我是借：工程施工-人工成本  贷：应付职工薪酬，如果不结转成本的话是不是到这一步就不需要再做分录了，等确认了收入再结转

meizi老师 解答

2020-05-26 17:50

你好  是的     在结转。 你收入都没 不结转成本

十月 追问

2020-05-26 17:51

不好意思再问一下，是不是没有收入，成本费用、税金都不用结转

meizi老师 解答

2020-05-26 17:54

你好    没有收入   你只是不结转成本就行了。  你月末的损益科目正常转本年利润哦