送心意

三月清风老师

职称中级会计师,审计师

2020-05-26 15:44

你好 这个是发票到了,然后将应付账款暂估重回

张文华 追问

2020-05-26 15:46

我现在要付款给这个海源文具店,会计分录借:什么,贷:银行存款

三月清风老师 解答

2020-05-26 15:48

你们采购的是原材料还是办公用品还是什么? 看下你采购物品的实际用途然后用对应的科目!

张文华 追问

2020-05-26 15:54

我做的是借:其他应付款晁晖,贷银行存款

三月清风老师 解答

2020-05-26 15:55

如果之前已经录入了相关的费用或者资产科目的话 这样是可以的

张文华 追问

2020-05-26 15:59

没有录入过

张文华 追问

2020-05-26 15:59

第一步为什么要挂应付账款暂估

三月清风老师 解答

2020-05-26 16:06

是这么个逻辑顺序 打个比方,采购原料,发票没有到的话 
暂估入库
借;原材料 , 贷;应付账款-暂估
根据发票冲销暂估
借;应付账款-暂估 , 贷;原材料
根据发票入账
借;原材料 , 应交税费-应交增值税(进项税额), 贷;应付账款等科目  那么你现在不要管他之前怎么做的了,可以把他之前做的红冲掉 然后你重新做一笔分录  或者做一笔调整分录,按照正确的来做就行了

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相关问题讨论
同学你好,原始凭证如果有错误需要重开,记账凭证如果有错误可以修改的。
2020-12-15 22:20:22
你好,你单位是分了收、付、转?
2021-05-13 16:23:44
转账支票属于原始凭证
2020-06-04 13:40:40
人工凭证,机制凭证,内部凭证,外部凭证各指的是哪一部分凭证
2015-12-21 08:46:39
你好,你是手工账吗?你买通用的记账凭证不用分
2018-11-21 11:11:35
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