老师您好！我们公司2019年对一些固定资产进行了报废处理，请问汇算清缴 资产损失调整明细表应该怎么填写？

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 14:52

如图，谢谢

王瑞老师 解答

2020-05-26 15:37

按实际处置资产填写第7行1 2 3 4

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 15:45

图片里面是资产报废的序时账，请问是填黄色的合计金额吗？

王瑞老师 解答

2020-05-26 15:49

找到所有固定资产处理的账务处理，损失为营业外支出

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 15:56

您好，只有这一笔

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 16:23

您好 有2笔 如图，请问是填2笔的合计金额吗？

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 16:27

是不是应该这样填写？

王瑞老师 解答

2020-05-26 16:55

1填写营业外支出合计金额，2填写处置时收入，没有收入不填，2填写收到的赔偿收入没有不填写，4填写处置资产的账面价值

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 17:21

请问处置资产的账面价值是下面这个图里面资产的贷方合计金额吗？

王瑞老师 解答

2020-05-26 17:59

资产余额减去累计折旧的金额没有其他的与资产清理数值一样，

无聊的墨镜 追问

2020-05-26 18:23

没明白这句话，麻烦解释详细一些谢谢

王瑞老师 解答

2020-05-26 18:26

处理时借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 没有减值的话就是固定资产清理合计数

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 09:24

请问是图片里面分录的固定资产清理的借方合计数吗？这个金额就是科目余额表-固定资产清理的本期发生额？

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 10:41

请问出售汽车计入固定资产清理的销项税应该填在哪个地方？

王瑞老师 解答

2020-05-27 11:02

就是固定资产清理借方合计数 包括计入的税费

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 11:14

好的，我们之前出售汽车开了一张增值税发票，请问是把不含税销售额填到“资产处置收入吗？

王瑞老师 解答

2020-05-27 11:53

填写不含税销售额

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 12:03

请问下载资产损失还需要提前在税务局做备案吗？我们没做备案，这张表还要填吗？

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 12:17

另外请问出售汽车的金额要填在第8行吗？

王瑞老师 解答

2020-05-27 13:01

属于8中内容的填写到第8行，有资产损失就要填写，税局要求提供资料的再提供

无聊的墨镜 追问

2020-05-27 13:23

我就是问您出售汽车的损失属于8中的内容吗？