19年预提的费用，19年发票未收到，汇算清缴20年收到了发票，这笔费用需要调增吗

持 追问

2020-05-26 12:54

老师，我的账务处理应该怎么做呢，预提费用的时候是，2019借：管理费用-设计费，贷：其他应付，20年收到发票，红冲，在凭发票做正确的分录，我就没有搞明白，这笔费用依然是属于19年的呢，还是20年的呀，如果不需要调增，就应该是19年的，是这样吧，老师

meizi老师 解答

2020-05-26 13:01

你好   你发票与暂估金额没差异的 直接把发票附19年去就行了 算补充发票    是的 本来就是19年费用 不然你还汇算干嘛

持 追问

2020-05-26 13:03

好的，老师，如果有差异凭证需要重新出吗

meizi老师 解答

2020-05-26 13:10

你好 是的 在2020年做红冲在按发票做一笔

持 追问

2020-05-26 14:00

这一笔还是19年费用哈

meizi老师 解答

2020-05-26 14:05

你好 是的 是19年的费用

持 追问

2020-05-26 14:06

谢谢老师。我之前就是搞不明白

持 追问

2020-05-26 14:08

老师，20年的报表里面，我做进去，就会出来撒，我申报的时候是不是需要把这笔减出来呢

meizi老师 解答

2020-05-26 14:13

你好  不用  。你不是2020年 是做了一增一减的话   不影响你2020年的费用的

持 追问

2020-05-26 14:14

好的，谢谢老师

meizi老师 解答

2020-05-26 14:19

没事希望能帮到你