你好，老师政策风险提示中季度预缴申报表是什么表？

jun 追问

2020-05-26 11:34

发你了帮我分析下

路老师 解答

2020-05-26 11:35

这是根据去年19年平时4个季度的所得税申报表计算出来的人数平均是10人

jun 追问

2020-05-26 11:36

她们是上市公司，并且之前开的是17个点的，现要重开这次要开已第三次了

jun 追问

2020-05-26 11:40

那就要填10个人的吧，那怎么会是9个人的呢。其他怎么弄

路老师 解答

2020-05-26 11:40

什么？开票吗？跟人数没有关系。

jun 追问

2020-05-26 11:42

开票的问题发错了

路老师 解答

2020-05-26 11:44

嗯，好的，祝工作顺利。

jun 追问

2020-05-26 11:47

问题还没帮我解决呀，刚发你的图片除了人数按季报10人，而职工教育？

路老师 解答

2020-05-26 11:53

职工教育根据实际情况来填，如果确实没有就填0，上面的提示信息是让你再次核对一下填的是否正确，如果正确就继续申报。

路老师 解答

2020-05-26 11:55

从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

jun 追问

2020-05-26 13:19

要在那里查呢

路老师 解答

2020-05-26 13:20

你是指查实际发生的职工教育经费吗？

jun 追问

2020-05-26 13:26

是的，还有人数每个季度加起来险以4吗，那是9.75。写10个人

路老师 解答

2020-05-26 13:28

实际发生人职工教育经费，是看账上有没有发生，一般是做在账上的管理费用-职工教育经费
人数9.75，就写10

jun 追问

2020-05-26 13:31

嗯嗯培训费做到管理费了不算的吧

路老师 解答

2020-05-26 13:36

如果做在了管理费用-职工教育经费，就要填进去

jun 追问

2020-05-26 13:40

是做在管理费一办公费的要封？

路老师 解答

2020-05-26 13:41

那就不要填了，职工教育经费填0就好

jun 追问

2020-05-26 13:41

好的谢谢老师

路老师 解答

2020-05-26 13:42

不用谢，祝工作顺利