老师，我们单位2019年没有收入，但是在19年代扣代缴企业所得税，这个在企业所得税年报中体现不？

冷傲的书本 追问

2020-05-26 09:19

那这个是填到哪一栏呀？

meizi老师 解答

2020-05-26 09:25

你好主表里面  有一个本年累计预缴企业所得税

冷傲的书本 追问

2020-05-26 09:28

主表里只有本年累计实际已缴纳所得税额，并且它是灰色的填不了数字

meizi老师 解答

2020-05-26 09:35

你好  你年报 应该可以填写的   是的就是这个   本年累计实际已缴纳所得税额 去填写你19年缴纳的所得税金额的

冷傲的书本 追问

2020-05-26 09:37

这个已缴纳的是不是在季度预缴的时候已经体现了？

meizi老师 解答

2020-05-26 09:45

你好 是的  就是你季度预缴的金额

冷傲的书本 追问

2020-05-26 09:53

之前不是我申报得，我刚刚查看了一下，之前在季度预缴的时候没有这个数据

冷傲的书本 追问

2020-05-26 09:55

我们这个是葡萄牙给我们提供的工业设计服务，我们给他们付款的时候要给税务交的增值税，附加税，还有企业所得税，这个现在怎么填呀？

meizi老师 解答

2020-05-26 10:09

你好 那说明你们之前没报 所以年报没出来数据的     年报的话 要去累计缴纳的企业所得税栏次去写的

冷傲的书本 追问

2020-05-26 10:12

可是问题是这个年报累计的这个栏次是灰色的，填不了数字呀

meizi老师 解答

2020-05-26 10:18

你好  填不了  是因为你们季报没有些数据 。 所以会导致灰色的。 你去看看季报是不是错误申报了

冷傲的书本 追问

2020-05-26 10:19

那如果是季报错了话，那现在是怎么改呢？

meizi老师 解答

2020-05-26 10:24

你好 去税局大厅改   然后在年报

冷傲的书本 追问

2020-05-26 10:28

好的，还有老师，我想问一下企业基本信息表里有个资产总值让填平均值，这个平均值是？

meizi老师 解答

2020-05-26 10:35

你好  是的 年平均值来计算的

冷傲的书本 追问

2020-05-26 10:36

是年度期末余额除除以12？

meizi老师 解答

2020-05-26 10:44

你好 不是的。   103资产总额（万元）：填报纳税人全年资产总额季度平均数，单位为万元，资产总额季度平均数，具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4