送心意

QQ老师

职称中级会计师

2020-05-25 22:58

第18行“(六)利息支出”:第1列“账载金额”填报纳税人向非金融企业借款,会计核算计入当期损益的利息支出的金额。第2列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的利息支出的金额。若第1列≥第2列,将第1列减第2列余额填入第3列“调增金额”;若第1列<第2列,将第1列减第2列余额的绝对值填入第4列“调减金额”。

一般企业是在财务费用-利息支出科目下核算的金额。

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相关问题讨论
这两张表是没有数据关联关系的
2018-04-25 15:37:53
你好 你说的是什么纳税调整表 职工薪酬吗
2020-05-28 11:11:01
你好,是计入罚款,滞纳金栏次
2018-04-26 16:07:48
同学你好 很高兴为你解答 不同的项目调整额不一样的 可以给你发送填表说明 这个报表的数据最后直接到了主表里边了,不会汇总进入纳税调整项目明细表的
2022-05-19 09:50:14
你好 这个是填表说明,你可以看一下的 A105090《资产损失税前扣除及纳税调整明细表》 https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/062/062.html
2022-03-04 21:09:52
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