老师，总觉得这个科目做出来挺怪的？

平凡\人生 追问

2020-05-25 17:07

是啊，我也觉得不对

bamboo老师 解答

2020-05-25 17:08

那正确的分录是系统里面有的吧 您看看

平凡\人生 追问

2020-05-25 17:08

以年度损益调整该怎么下挂？

bamboo老师 解答

2020-05-25 17:09

借：其他应收款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润

平凡\人生 追问

2020-05-25 17:10

我这个财务软件里没有以前年度损益调整这个科目？

bamboo老师 解答

2020-05-25 17:11

借：其他应收款
贷：利润分配-未分配利润
写这一笔就好了

平凡\人生 追问

2020-05-25 17:13

我们公司在银行借了500万，公司没有业务，这个钱被老板个人用了，产生的利息费用我都记在“财务费用(利息费用)”企业所得税清缴我该怎么调账？只写借：其他应收款
贷：利润分配-未分配利润

bamboo老师 解答

2020-05-25 17:15

是的 小企业会计准则 写这笔分录就好了

平凡\人生 追问

2020-05-25 17:23

跨年也不需要走以前年度损益调整了吗？

bamboo老师 解答

2020-05-25 18:11

小企业会计准则 不需要走以前年度损益调整