我们是建筑劳务公司，汇算清缴里面，纳税调整明细表第十三列:跨期扣除项目填的数字是从哪取的。 跨期扣除项目填什么数据比较多，比较常见。

?茜茜 追问

2020-05-25 16:59

调减金额，不是调增。老师你说的明白点。不是业务招待费，那是什么呢

?茜茜 追问

2020-05-25 17:00

这是19年的汇算清缴。这个数字在账里应该能找到吧，在账里面哪个科目找。

郭老师 解答

2020-05-25 17:02

一八年的你在一九年多做了成本费用，这种不允许跨期抵扣的就需要调增。

?茜茜 追问

2020-05-25 17:04

我在哪里找，报表里面是调减了1528.72.一八年的怎么还在一九年的账里。

郭老师 解答

2020-05-25 17:08

看你凭证
做账的人就知道
本来在一八年的成本费用一八年抵扣了，然后你又做到了19年成本费用里面，这种就得调增。
你不可以抵扣两次的吧。

?茜茜 追问

2020-05-25 17:11

你的意思是1528.72是税额。

郭老师 解答

2020-05-25 17:13

你好
不是税额

?茜茜 追问

2020-05-25 17:14

还是18年1528.72的成本2018年已经做过了，2018年已经做过了，怎么可能2019年又做一次。

?茜茜 追问

2020-05-25 17:15

你讲的我听不懂，老师能不能打个比方？

郭老师 解答

2020-05-25 17:16

你不做不表示对方不做

?茜茜 追问

2020-05-25 17:17

但是票不就只有一份吗？

郭老师 解答

2020-05-25 17:19

是的
不是有做错的情况吗

?茜茜 追问

2020-05-25 17:21

一个票已经放在2018年的帐里面了，不就没有了。

郭老师 解答

2020-05-25 17:23

你好，他当时一八年没有做
做到了一九年里面。
重复做了两次
你重复不了，不等于其他的人重复不了。

?茜茜 追问

2020-05-25 17:26

o,如果没有做重复账的话，这个基本上是不需要填的。

郭老师 解答

2020-05-25 17:27

你好，没有不需要填写，这个又不是强制填写的。