请问老师我们找供应商开模具费用15万，对方还没给我们开票，请问这怎么做账务处理呢？

????花???? 追问

2020-05-25 15:24

已使用，现在我就不知道以什么核算好呢？

张艳老师 解答

2020-05-25 15:25

这个模具您公司是当固定资产核算嘛？还是当低值易耗品使用？

????花???? 追问

2020-05-25 15:27

固定资产吧，现在对方又还没给我们开票。

张艳老师 解答

2020-05-25 15:29

做暂估入账
借：固定资产=模具
      贷：应付账款/银行存款等

????花???? 追问

2020-05-25 15:30

哪如果还没使用呢？怎么做账？

张艳老师 解答

2020-05-25 15:38

没有使用的话，建议可以不入账。

????花???? 追问

2020-05-25 15:41

哪预付10万，怎么做账务处理呢？

张艳老师 解答

2020-05-25 15:45

借：固定资产=模具  10
贷：预付账款  10

????花???? 追问

2020-05-25 15:47

老师不对吧，要贷银行呀！

张艳老师 解答

2020-05-25 15:49

您不是已经预付了嘛？
要不您就这样做
借：固定资产=模具
贷：应付账款--暂估应付款
等实际收到发票后，再做

借：应付账款--暂估应付款
      贷：预付账款

????花???? 追问

2020-05-25 15:52

还没做预付，现在就问这笔预付款怎么做，我们系统不能直接做预付

张艳老师 解答

2020-05-25 15:58

如果要预付的话，单独再做一笔
借：预付账款  贷：银行存款
接着做
借：固定资产=模具
贷：应付账款--暂估应付款
等实际收到发票后，再做

借：应付账款--暂估应付款
贷：预付账款