老师，我想问一下，企业所得税汇算清缴报告里面的A107040《减免所得税优惠明细表》的第一栏 符合条件的小微利企业减免所得税的数据，是怎么计算的？

米菲 追问

2020-05-25 13:38

353W的收入呢？

郭老师 解答

2020-05-25 13:39

你好，你的利润是多少？不看收入。

米菲 追问

2020-05-25 13:48

就是利润100W以为都是 按利润总额的20%计算的，是这样吗

郭老师 解答

2020-05-25 13:51

你好，是的，

米菲 追问

2020-05-25 13:53

好的。那管理费用—单位部分社保 的费用，是填在所得税汇算清缴报告的期间费用明细表的哪一列？哪一行？

郭老师 解答

2020-05-25 13:55

你好，第一行，工资薪金里面。