老师，麻烦问下我们给公立单位做工程，合同金额是44万开票也开了44万，但是他们给转账转了43万，这一万他们扣下了不会给我们转我应该怎么平账？

冰冰不冰 追问

2020-05-25 11:40

他是甲方给他开票了，这个一万也开了，因为他们是zheng fu单位一般都是先开票他们在转钱的

朴老师 解答

2020-05-25 11:47

那你计入营业外支出了，没有收到发票的话，如果有发票就计入费用

冰冰不冰 追问

2020-05-25 11:48

是我们给他们开票

朴老师 解答

2020-05-25 11:52

是的，你这个一万他们扣了不给你发票就是营业外支出

冰冰不冰 追问

2020-05-25 11:55

老师，这个是19年的账，当时按44万确认的收入交的增值税，现在就是差1万，对方单位也不给转1万，该怎么处理？

朴老师 解答

2020-05-25 12:02

计入营业外支出
当时一万你做的应收账款对吧

冰冰不冰 追问

2020-05-25 12:08

做的预收账款

朴老师 解答

2020-05-25 12:14

你之前怎么做的？没做收入吗

冰冰不冰 追问

2020-05-25 13:11

收到款时是借银行存款贷预收账款
开发票时做的是借预收账款贷主营业务收入应交增值税  这样对不老师

朴老师 解答

2020-05-25 13:15

收到款时是借银行存款43贷预收账款43
开发票时做的是借预收账款44贷主营业务收入应交增值税 44
然后
借营业外支出1贷预收账款1

冰冰不冰 追问

2020-05-25 14:11

老师，摘要怎么写呢？

朴老师 解答

2020-05-25 14:18

你问哪一个的摘要呢

冰冰不冰 追问

2020-05-25 14:20

就是做后一步调入营业外支出的？应该怎么理解？

朴老师 解答

2020-05-25 14:25

收不回转营业外支出