第一：我在4月份有开出货款的专票，服务类的专票，第二：我在4月份又购买了货物，收到关于货物的普票，钱未付完，4月份还收到了设计服务类的普票，这四笔分录是什么样子啊？

陈逸菲 追问

2020-05-25 09:58

收到小规给一般人开的设计服务费，借方计入管理费用吗？

meizi老师 解答

2020-05-25 09:59

你好  是的  计入管理费用 。 主要看你设计费是日常发生的 不是主要成本的话 。就计入管理费用核算的

陈逸菲 追问

2020-05-25 10:02

我们公司是一般纳税人，属于混合销售，但是我们主要经营就是设计服务，开出去的专票又要怎么处理啊？我们开出去的也是设计服务类的专票，这个分录要如何填写？

meizi老师 解答

2020-05-25 10:07

你好   你取得设计服务发票 ：  借主营业务成本-设计费 贷银行存款  你开出去做收入  借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

陈逸菲 追问

2020-05-25 10:16

明白意思，我想问一下结转的事情要怎么弄啊？因为我们没有用金蝶，需要手动结转，我们的经营范围也就2样，销售服务跟销售商品，购进服务跟购进商品，这边要如何做结转分录啊

meizi老师 解答

2020-05-25 10:19

你好你说的结转是损益科目的结转还是什么结转

陈逸菲 追问

2020-05-25 10:25

月底损益结转还有成本结转

meizi老师 解答

2020-05-25 10:32

你好 月末是结转损益科目到本年利润 。  你结转之前需要先做成本的结转的