请问我司本月开出服务类专票，但是相应的外包公司还没有将进项票开给我们，是需要在本月开给我们还是可以后续开回也可以，那相应的成本票也要本月找回吗？

Bleeding 追问

2020-05-25 09:35

进项票跟成本票都是可以后续找回是吗？

meizi老师 解答

2020-05-25 09:39

你好 嗯是的      你们汇算之前必须要取得合理票据入账

Bleeding 追问

2020-05-25 09:44

那到时候怎么交增值税还有企业所得税呢？

meizi老师 解答

2020-05-25 09:51

你好企业所得税汇算之前取得就税前扣除 。没取得就要调增缴纳企业所得税的。 增值税是按你开票出去的发票来交纳的。 如果你没进项税抵扣 就全额缴纳增值税的

Bleeding 追问

2020-05-25 09:56

那就是我本月没有找回进项就要本月全额缴纳增值税吗？

meizi老师 解答

2020-05-25 09:57

你好 嗯是的 因为你是一般纳税人    没有进项可以抵扣 就要缴纳增值税的

Bleeding 追问

2020-05-25 10:00

那前面不是说可以后续找回吗

meizi老师 解答

2020-05-25 10:05

你好 我说的 是企业所得税 税前扣除的时候  。你增值税是按月来报的。 你当月不去的进项税来抵扣  就会缴纳的 。 你做账是可以后面取得  增值税缴纳的时候就要考虑进项税的。 这个是分情况的

Bleeding 追问

2020-05-25 10:30

哦哦，那该次的成本票是不是在企业所得税汇算之前取得就可以，即次年5月份前，然后每个月均回吗？

meizi老师 解答

2020-05-25 10:39

你好是的      汇算之前取得 可以税前扣除的 是的