老师我管理费用记了水电，租金 ，现在汇算清缴发票没有回来我怎么调增。

迷糊中 追问

2020-05-24 17:33

放到其他有风险吗，没有相对应的科目调是吧，调整后产生了税款，我可以填写你弥补以前年度亏损吗

郭老师 解答

2020-05-24 17:35

一般是没事
会有提示
可以忽略了
可以弥补亏损的

迷糊中 追问

2020-05-24 17:52

郭老师，他自己弹出弥补以前年度亏损

迷糊中 追问

2020-05-24 17:53

我不需要关吧，有退税286。

迷糊中 追问

2020-05-24 17:54

可以吧老师

郭老师 解答

2020-05-24 18:00

弥补亏损是自动的。
除非调增

迷糊中 追问

2020-05-24 18:04

让他去吧，他业务不大

迷糊中 追问

2020-05-24 18:05

这个可以忽略是吧

郭老师 解答

2020-05-24 18:15

是的
可以忽略的

迷糊中 追问

2020-05-24 19:08

郭老师，平时做账计入了营业外收入，滞纳金，在汇算清缴时还需填写纳税调整表，调增是吗。开了广告费收报增值税时有服务，和货物，汇算清缴我分别要填写，销售货物，和服务吗，成本也要分别填写。

郭老师 解答

2020-05-24 19:09

营业外收入是什么业务的
滞纳金是需要调增
对的，收入成本都需要分开填写

迷糊中 追问

2020-05-24 19:16

营业外支出，我说错了，是需要调增是吧，不是计入了营业外支出吗，已经在损益表减了吗，不懂，广告费，我填写汇算收入填哪一栏。

迷糊中 追问

2020-05-24 19:16

谢谢，老师

郭老师 解答

2020-05-24 19:44

营业外支出看具体的业务，如果是罚款，滞纳金的，这些不可以税前扣除，需要调增
提供劳务收入里面。

迷糊中 追问

2020-05-24 21:37

老师风险提示有一笔滞纳金查补税款缴纳的，我没有入账，现在汇算调整，是填写纳税调整表20栏账载金额吗

郭老师 解答

2020-05-24 21:50

你在年利润表填写营业外支出
然后在主表填写营业外支出
然后在纳税调整明细表调增

迷糊中 追问

2020-05-24 22:42

我的年利润表已经报了郭老师，我填在纳税调整表20栏账载金额了，已经申报了，不会有错吧。

郭老师 解答

2020-05-25 03:57

你少抵扣了
就是调增多了