老师你好，我公司是个人独资公司，现在每个月都会有分红打给老板，需要如何做账？

深得我心 追问

2020-05-24 14:25

但是之前收到的收入都没有结转到未分配利润，导致如果这么写分录，利润未分配利润就变成了负数。只是去年年底结转了去年的利润到未分配利润，今年的收入都还挂在本年利润中。但是每月分红的钱都已经转给老板了。

王瑞老师 解答

2020-05-24 14:38

之前的收入没有入账吗？或者大于未分配利润的先放其他应收款

深得我心 追问

2020-05-24 14:49

都有入账的，月末都已转入本年利润贷方。但是本年利润没有转入利润分配未分配利润。是需要手动转入吗？

深得我心 追问

2020-05-24 17:48

老师，我该如何处理？

王瑞老师 解答

2020-05-24 17:51

需要做科目借本年利润 贷利润分配未分配利润，或结转损益时选上本年利润 ，未分配利润

深得我心 追问

2020-05-24 18:13

那我之前分配利润，都是借应付股利贷银行存款。所以应付股利一直是负数，那我结转损益选上本年利润后和未分配利润后，是不是需要再做一笔借利润分配未分配利润贷应付股利？

王瑞老师 解答

2020-05-24 19:06

结转损益选上本年利润后和未分配利润系统会出来这个凭证，也可以自己录入这个凭证，