客户提供的去年的进项票，有两个月进项税额金额比电子税务局申报表上的进项税额多，是因为客户有进项票没有认证吗

幸福妞 追问

2020-05-23 20:00

根据进项票算的金额比申报表上数额大

郭老师 解答

2020-05-23 20:00

有没认证的
但是这种应该做到待认证

幸福妞 追问

2020-05-23 20:05

例如10月份根据发票计算的进项税是26069.02，申报表上是23008.84，差额3060.18刚好是一张发票上的税额

幸福妞 追问

2020-05-23 20:05

这个分录怎么做呢

郭老师 解答

2020-05-23 20:06

那就是账上有错误了
应该是待认证

幸福妞 追问

2020-05-23 20:07

18年账还没做，现在补18年账，分录怎么做呢

郭老师 解答

2020-05-23 20:08

借库存商品，应交税费待认证贷银存

幸福妞 追问

2020-05-23 20:12

谢谢老师

郭老师 解答

2020-05-23 20:12

不用客气的。