我是零基础，第一次做会计，我从四月开始做账，现在发现资产负责表中，年初数左右不相等，差42409.78，资产多，负债少，期末数相等，哪里的原因？三月相等的

平常心 追问

2020-05-23 15:26

现在资产不等于负债+所有者权益了

刘茜老师 解答

2020-05-23 15:35

年初数两边就不相等吗？

平常心 追问

2020-05-23 15:47

不等了

平常心 追问

2020-05-23 15:49

42409.78/2=21204.89，但我看凭证没有哪张是这个数的

刘茜老师 解答

2020-05-23 15:52

那得往前面查了，你看从哪期开始不等的，可能是有调过账。先查未分配利润科目，你看下利润表和资产负债表勾稽关系是否正确。
资产负债表“未分配利润”科目期末数 - “未分配利润”科目期初数 = 利润表“净利润” 科目累计数

平常心 追问

2020-05-23 17:15

老师，您好！
现在我看去年的年末数不等于今年的年初数，相差就是42409.78

刘茜老师 解答

2020-05-23 17:20

你们是系统做账的吗？看下报表取数是不是有问题