一个项目，我司与跟甲方客户签署了20万元的合同（开具信息技术服务费），其中10万元要替甲方客户代付给一家供应商，该供应商将针对上述业务开具税点为６％的10万元的信息技术服务费、广告发布费（增值税专票）给我司，且不需要我司垫款，收到客户款项之后我司付给该供应商。

端庄的火龙果 追问

2020-05-23 15:54

是的吧 题目是这样的

文老师 解答

2020-05-23 16:05

这发票给您记入成本，您不需要承担什么税费，您是什么一般纳税人，专票的话，还可以抵扣

端庄的火龙果 追问

2020-05-23 16:33

这。。。怎么做

文老师 解答

2020-05-23 17:04

您就是20万做收入，10万做成本

端庄的火龙果 追问

2020-05-23 17:26

个是什么意思

端庄的火龙果 追问

2020-05-23 17:26

这是什么意思

文老师 解答

2020-05-23 17:38

也就是您需要给客户开票20万，然后客户的供应商个您开票10万对吗

端庄的火龙果 追问

2020-05-23 17:39

对的呢 是的

文老师 解答

2020-05-23 20:45

借银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税（销项数额）
借主营业务成本 应交税费--应交增值税（进项数额）贷银行存款