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送心意

舟舟老师

职称： 中级会计师,注册会计师

2020-05-23 14:20

1、进货

借：库存商品—A

库存商品—B

贷：库存现金

2、发工资

借：主营业务成本

贷：应付职工薪酬—工资

借：应付职工薪酬—工资

贷：现金

3、报销费用

借：管理费用

贷：现金

4、收入

借：现金

贷：主营业务收入

5、结转成本和收入

借：本年利润

贷：主营业务成本

借：主营业务收入

贷：本年利润

6、结转利润

借：本年利润

贷：利润分配—未分配利润

晨晨妈 追问

2020-05-23 14:21

属于个体户理发店的，之前没接触过这种

舟舟老师 解答

2020-05-23 14:36

理发店也是这样处理的
你应该做好财务管理制度，以保证每日的收入安全

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1、进货 借：库存商品—A 库存商品—B 贷：库存现金 2、发工资 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬—工资 借：应付职工薪酬—工资 贷：现金 3、报销费用 借：管理费用 贷：现金 4、收入 借：现金 贷：主营业务收入 5、结转成本和收入 借：本年利润 贷：主营业务成本 借：主营业务收入 贷：本年利润 6、结转利润 借：本年利润 贷：利润分配—未分配利润
2020-05-23 14:20:46
你好，你是核定征收吗？
2019-07-13 14:34:36
也是需要正常做账了
2022-03-24 16:13:06
你好同学， 借，银行存款 贷，原材料/库存商品 希望帮到您！如满意请给予五星好评谢谢！
2022-05-04 13:25:37
你好，收入承包费，借:银行存款/其他应收款 贷/其他业务收入
2022-03-20 06:49:24
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  • 老师，请问打开印花税中有个年报的营业账簿这是包 问

    你好，这个是实收资本在本年度是否有实缴，有实缴需要填，没有实缴就0报 答

  • 老师早上好，公司员工补贴，用替代票报销，然后用便利 问

    你好，不可以，补贴计入工资申报的应该是 答

  • 对方2024年两张发票650和6100 因税务说开票项目 问

    一、2025 年 11 月 账务处理 红冲原错误发票（650%2B6100） 借：应收账款 / 银行存款 -6750（含税金额反向冲销） 贷：主营业务收入 -（6750÷(1 %2B 税率)） 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） -（6750 - 不含税收入） 开具正确蓝字发票（650） 借：应收账款 / 银行存款 650 贷：主营业务收入 650÷(1 %2B 税率) 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 650 - 不含税收入 税务处理 2025 年 11 月增值税申报时，红冲金额与蓝字 650 元金额按正负相抵填报，无需额外调整；企业所得税按冲销后收入确认，无需追溯 2024 年。 二、2026 年 1 月 账务处理 开具正确蓝字发票（6100） 借：应收账款 / 银行存款 6100 贷：主营业务收入 6100÷(1 %2B 税率) 贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 6100 - 不含税收入 税务处理 2026 年 1 月增值税申报时，按 6100 元蓝字发票正常填报销项税额；企业所得税计入 2026 年当期收入。 答

  • 你好我们小规模物业公司，第一次申报这个印花税，这 问

    按当年新增的实收资本和资本公积填写 答

  • 资产负债表企业季报数据该怎么填 问

    老师正在计算中，请同学耐心等待哦 答

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