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送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-05-23 10:56

你好
如果税率是0的免税发票，借；应收账款等科目    ，贷；主营业务收入 
如果是月度收入低于10万，季度低于30万免征增值税，分录是
借；应收账款 等科目    ， 贷；主营业务收入  ，应交税费-应交增值税
借；应交税费-应交增值税   ， 贷；营业外收入——增值税减免

宜昌邦盈会计事务有限公司 追问

2020-05-23 11:05

合作社所得税减免在A类A100000表中收入填写到哪里？

邹老师 解答

2020-05-23 11:10

你好，合作社所得税减免，具体是什么类型的收入因为什么原因减免呢？

宜昌邦盈会计事务有限公司 追问

2020-05-23 11:14

是因为农产品自产自

宜昌邦盈会计事务有限公司 追问

2020-05-23 11:15

所得减免优惠明细表里面填写項目名称是什么？

邹老师 解答

2020-05-23 11:20

你好，是填写这个表格，见图
填写在主表A100000表中的所得减免栏次

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相关问题讨论
借银存贷主营业务收入，应交税费-应交增值税
2020-01-03 13:04:23
你好 借银行存款 贷主营业务收入 应交税费
2022-01-13 08:21:34
季度30万免增值税的吗？如果是的话， 借银行放款贷主营业务收入应交税费应交增值税， 借应交税费应交增值税 贷营业外收入。
2024-04-24 17:24:23
你好 借；应收账款等科目 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 ， 贷；库存商品
2019-11-21 11:51:25
同学您好，您好，借：应收账款银行存款等，贷：主营业务收入， 借：主营业务成本，贷：库存商品
2023-05-04 20:17:09
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