我2月份的时候把1－2月的社保全额交了，当时我不知道从2月份开始单位部分全免，这样我就单位部分多交了16298.7元，3月份购社保时，没有出钱，在里面抵的，3月个人部分是8398元，这样抵了之后，还余7900.7元，4月份社保个人部分也是8398元，这样我就补了现金497.3元，我做了一下分录，看对吗

小天使 追问

2020-05-22 16:59

老师我发图片给你

小天使 追问

2020-05-22 17:01

工资计提分录也是按照下面写的做的，但是现在其他应收款是负的8398元了，冲2月单位减免部分，也是学堂尹老师交我写的分录，现在就是对不上了

颜老师 解答

2020-05-22 17:01

您好！
同学所做的分录是正确的

小天使 追问

2020-05-22 17:03

那我其他应收款怎么是借方负数－8398元

颜老师 解答

2020-05-22 17:15

多交的这部分全是单位的嘛？

小天使 追问

2020-05-22 17:16

是的，单位减免是免交了

小天使 追问

2020-05-22 17:17

2月多交的16298.7元，是单位的，3－4月只要交个人部分，单位部分不用交，就在里面抵

颜老师 解答

2020-05-22 17:20

按正常的个人这部分没标该收多少还是多少啊
个人这部分为啥也冲  个人的没变啊

小天使 追问

2020-05-22 17:21

看我其他应收款到缴4月社保费时都是平的，就是4月份账付3月工资，就成负数了

小天使 追问

2020-05-22 17:24

我不知道，尹老师告诉我的，但是就是把2月份的多交的单位部分，冲减到其他应收款中，抵以后要交的个人部分

小天使 追问

2020-05-22 17:26

不好意思是朴老师，这是记录

颜老师 解答

2020-05-22 17:33

那这样就不对了  其他应收款是对应个人部分的

小天使 追问

2020-05-22 17:55

是的，其他应收款是对应个人部分的，那我怎么修改呢

小天使 追问

2020-05-22 19:26

不对，那老师，怎么改呢，

小天使 追问

2020-05-23 00:09

麻烦老师明天看到之后解答一下，一个问题，本来就很长，在复述给其他老师，也没必要了吧