老师 这几个表有什么情况才需要填写呀

Y 追问

2020-05-22 14:06

是的

小宇老师 解答

2020-05-22 14:09

这几个表基本就是小规模纳税人都是要填的，有工资就要填薪酬明细表，有折旧就要填固定资产折旧明细表等。

Y 追问

2020-05-22 14:10

好像也就职工薪酬是必填的吧 没有折旧什么的

小宇老师 解答

2020-05-22 14:11

职工薪酬是必填的，折旧如果你单位没有折旧就不同填，有折旧那么也是必填项。

Y 追问

2020-05-22 14:12

没有  那就只有职工薪酬需要填

Y 追问

2020-05-22 14:13

我听别人说  业务招待费需要调增什么的那个谁在哪做呀

小宇老师 解答

2020-05-22 14:13

好的，那您就填职工薪酬明细表就可以。

Y 追问

2020-05-22 14:26

我听别人说 业务招待费需要调增什么的那个谁在哪做呀

小宇老师 解答

2020-05-22 14:36

这个是在纳税调整明细表中进行调整的。上图圈的那几张表都是要填的，您么有折旧可以不填折旧那张表

Y 追问

2020-05-22 14:41

企业所得税补亏损明细表  我们是2019年8月开办的企业   虽然2019年是亏损的  但之前的没有啊 应该也不用填吧

小宇老师 解答

2020-05-22 14:42

用的，19年亏损额今天要填上，以后年度才能弥补。

Y 追问

2020-05-22 14:56

亏损额就是净利润亏损额哒

小宇老师 解答

2020-05-22 14:58

亏损弥补表里那个数据应该是自动链接过去的，不是净利润的数据，是主要中的纳税调整的所得额。

Y 追问

2020-05-22 15:03

我还有一个问题哈  符合条件的小型微利企业减免企业所得税    第3季度的实际利润是是4119.43  按5%应该缴纳205.97    软件是按25%计提的1029.86      然后报税的时候月初扣了50块钱的银行手续费 我不小心弄进去了  利润就变成了4069.43   实际按5%缴纳了203.47    然后我冲回了826.39    那50的费用在下个季度报的时候减掉了  第四季度是亏损   这个减免所得税优惠明细表怎么填呀

小宇老师 解答

2020-05-22 15:08

这个不影响，你全年是亏损还是盈利？如果全年是亏损，减免所得税优惠明细表就不用填，你把缴纳的203.47填在主表中的预缴税费里，会形成退款。

Y 追问

2020-05-22 15:09

全年是亏损

Y 追问

2020-05-22 15:11

是填在纳税调整项目明细表的第44
条这里吗

小宇老师 解答

2020-05-22 15:14

你说那个填44？预缴税款填在主表，不是纳税调整明细表。

Y 追问

2020-05-22 15:15

主表是哪个表呀 在哪填

小宇老师 解答

2020-05-22 15:19

您好，这个是主表，你填的所有数据都会链接在这个表中。