老师‍，您好！我单位是小规模纳税人，个人购买车辆，以公司名义对外出租，收入到公司账上，但那个月供则由公司付到个人贷款账户，请问如何做账务处理？

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 12:02

老师，有购车发票，但月供没有任何资料

郭老师 解答

2020-05-22 12:03

放到其他应付款里面，你们还钱给个人，或者是挂账就可以。

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 12:04

付车贷时，借：其他应付款   贷：银行存款

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 12:05

那租户付款，我就直接放单位收入了？

郭老师 解答

2020-05-22 12:07

你好，是的。

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 12:09

老师，那其他应付款以后要转到成本科目吗？

郭老师 解答

2020-05-22 12:10

借固定资产进项贷银行存款其他应付款。

郭老师 解答

2020-05-22 12:10

现在不就平了吗？你每个月付给个人。

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 12:13

还有走“固定资产”？老师，我有点蒙圈了，麻烦您告知详细的分录给我下，谢谢

郭老师 解答

2020-05-22 12:15

你买了车，不做固定资产是做什么？

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 16:48

老板上户到个人户，发票也是个人户，我就没敢入固定资产了。ᶘ ᵒᴥᵒᶅ

郭老师 解答

2020-05-22 16:49

那这个车属于个人的，如果以你的名义租赁的话，你得租赁你法人的车才可以租赁出去。

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 17:03

所以好难办的，我之前付车贷是挂其他应收账款，但现在还完车贷了，想冲销以前的账，不懂怎么办才好

郭老师 解答

2020-05-22 17:04

之前分录是怎么做的？你写一下完整的。

C|l•❤妍§m.0 追问

2020-05-22 17:07

收到用户租金时 借：银行存款，贷：主营业务收入  应交税费                 
付车贷时：  借：其他应收账款 吴某    
贷：银行存款

郭老师 解答

2020-05-22 17:16

完整的就是这个吗？你没有做成本。