老师您好，我想问一下，我们公司2019年有需要开红字的普通发票，41万多，现在能开吗，我们这个月目前开票收入为25万多，能把41万发票全给开负数吗

〃露露〃 追问

2020-05-22 09:58

如果全开了，发票还用给客户吗，这个发票是负数，我申报时能申报上吗

郭老师 解答

2020-05-22 10:02

不给客户，按负数申报一般需要去税务局

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:03

不想去税务局，这个月开点，下个月再开点，分开开可以吗

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:04

做账时分录怎么做老师

郭老师 解答

2020-05-22 10:07

你好，可以的借应收账款负数，贷以前年度损益调整负数，应交税费负数。

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:16

老师是这样吗
借：应收账款    -55102.9
       贷：以前年度损益调整-50093   
               销项税额    -5009.35
借：利润分配未分配利润50093
        贷：以前年度损益调整50093

郭老师 解答

2020-05-22 10:19

你好，你的成本当时结转了吗？如果没有的话，这么做可以。

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:28

当时应该是结了，2019年底都没有库存，不知道当时是按多少结转的

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:29

老婆如果当时结转了库存应该怎么做

〃露露〃 追问

2020-05-22 10:30

老师，我刚发错了    ，老师如果当时结转了库存应该怎么做

郭老师 解答

2020-05-22 10:33

借库存商品贷以前年度损益调整，借以前年度损益调整贷利润分配。