1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

maize老师

职称： 初级会计师,中级会计师

2020-05-21 20:46

这个做账的时候税额按这个1%做，借应收 贷主营业务收入，应交增值税1%

我想静静 追问

2020-05-21 20:50

直接按1%的税率做账吗？

maize老师 解答

2020-05-21 20:52

是的，是的，按发票税额做账

我想静静 追问

2020-05-21 21:20

那什么情况下的增值税是要记入营业外收入的呢？

maize老师 解答

2020-05-21 21:23

季度不超过30万时候增值税转营业外收入下面

我想静静 追问

2020-05-21 21:44

那我们公司去年有三个月都没有转，那所得税汇算清缴是不是要把这几个月的营业外收入也做到收入里面呢？

maize老师 解答

2020-05-22 06:17

是的这个需要转营业外收入下面

maize老师 解答

2020-05-22 06:17

是收入明细表上面需要填写

上传图片  
相关问题讨论
你好，增值税优惠部分借应交税费-应交增值税 贷营业外收入。 附加税不交的不用计提，
2019-07-08 14:24:31
借：应交税费——应交增值税 贷：应交税费——未交增值税
2020-02-23 09:44:37
借 应收账款 贷 主营业务收入 应缴税费应缴增值税
2020-02-23 09:47:11
减免增值税分录处理为： 借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入
2019-04-16 14:57:20
小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万，不缴纳增值税，将增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 交税做借应交税费-应交增值税 贷银行
2020-07-17 14:39:46
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...