有没有重分类带公式的表格

阎老师 解答

2020-05-21 19:04

因此重分类根据需要往来科目和客商期末余额来判断，如果该客商是资产科目贷方余额，则把该客户的贷方余额重新划分到对应负债科目的借方

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 19:22

可是你说了这么多，我还是不会编制重分类。。。

阎老师 解答

2020-05-21 19:24

您用的财务软件有辅助余额表吗，就是能看到往来科目各客商余额那种，如果有的话导出辅助余额表，期末余额是负数的重分类就好了，不用公式

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 19:28

有公式不是快一点吗，如果人工调的话要好多时间。。。。

阎老师 解答

2020-05-21 19:34

这个不是用公式算出来的，需要导出来客户的余额，只要是负数直接重分类就可以了。比如，期末应收款原值10万，其中有10个客户，一个客户余额是-1万，那么重分类就是应收账款期末原值11万，预收账款期末余额增加1万，是这个意思，不知道我说清楚了没有

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 19:36

预收增加1万，为什么应收是11万。。。

阎老师 解答

2020-05-21 19:37

应收减少1万，因为那个是负数的客户实质上已经变成预收款了，从资产变成负债了

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 19:38

你原值是10万，减少1万，不是9万吗

阎老师 解答

2020-05-21 19:40

减少的是-1万，原值10万，有一个客户-1万，剩下的客户总数是11万。负数客户的余额重新划分到预收款项，就是重分类了

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-05-21 19:48

有没有表格之类的，能直观看到的那种，老师你有没有数据，可以做个类似的表格看看吗，之前一直没有试过重分类，确实是不懂

阎老师 解答

2020-05-21 19:50

有，稍等我给你上传一个截图

阎老师 解答

2020-05-21 20:11

刚做的一个表，您先看一下，有什么不明白的再问我