请问在做合同的时候，可以写不含税价100万，税费由客户负担，总收106.72万吗

LJJ 追问

2020-05-21 17:19

6%

答疑苏老师 解答

2020-05-21 17:20

你好  6%的税率 含税价就是100*（1+6%）=106

LJJ 追问

2020-05-21 17:22

我知道，我们的增值税和营业税金附加是客户承担，那我增值税可以开票，我营业附加的部分怎么办？我合同怎么写比较好呢

答疑苏老师 解答

2020-05-21 17:24

你好  那在合同另外写上税金及附加多少金额由客户负担就可以了。

LJJ 追问

2020-05-21 18:54

好的，谢谢

LJJ 追问

2020-05-21 18:55

那我还有个问题，我营业税金附加怎么入账，挂什么科目呢

答疑苏老师 解答

2020-05-21 20:05

你好 你们税金及附加还是挂税金及附加，对方给你们支付的转营业外收入就可以了。

LJJ 追问

2020-05-22 07:40

这笔一定要做营业外收入吗？可以做其他应付款吗。？

答疑苏老师 解答

2020-05-22 08:48

你好 做其他应付款的话，就不可以计入税金及附加了。

LJJ 追问

2020-05-22 08:55

老师我不是很理解，能否写个分录，我可能更好理解，谢谢

答疑苏老师 解答

2020-05-22 11:37

你好 借税金及附加 贷应交税费 借银行存款 贷营业外收入 借应交税费 贷银行存款