其他应收款－社会保险费499.36为多扣的社保费。我把多扣的部分已经加到工资里发了。其他应收款我该怎么平

兔子先森 追问

2020-05-21 17:25

我们部分员工由人力公司负责代缴，其中某些员工只参保了4险，因养老在之前公司未转出，致无法缴纳养老，但是养老的钱已经打入人力公司公户。在核算工资时将养老个人部分扣除。现离职，把之前扣的养老给员工补上

meizi老师 解答

2020-05-21 17:33

你好 意思离职了但是人力那边还没缴纳   。那你个人社保怎么挂账的  你意思是要这部分人的个人社保补到工资 发放给他们 是吗

兔子先森 追问

2020-05-21 17:36

我之前有扣养老个人部分，所以挂账了，

meizi老师 解答

2020-05-21 17:43

你好 我知道你挂账了 我是说 你之前是在工资扣除 这个养老部分 。现在要退给员工是吗 。那你做 借其他应收款 -个人社保 贷应付职工薪酬-工资

兔子先森 追问

2020-05-21 17:54

其他应收款借方499.36 再做借方998.72

meizi老师 解答

2020-05-21 17:57

你好  你在工资扣除出来 应该是贷方的其他应收款 。  你们是缴纳给人力公司是做借方的  。 你们贷方没做吗

兔子先森 追问

2020-05-21 18:17

其他应收款借方大于贷方，2月份也给他缴纳社保了，同月离职2月未扣养老还需加上1月已扣的

兔子先森 追问

2020-05-21 18:17

钱在人力公司用于后期的费用冲抵

meizi老师 解答

2020-05-21 18:31

你好 我现在是想知道  现在这个其他应收款是不是就是这个离职员工产生的其他应收款  你带数字来说吧 。 比如2月社保个人金额多少 。缴纳给人力多少 。  这样好理解。 你这样说不知道怎么来判断了

兔子先森 追问

2020-05-21 18:37

1月份扣了249.68的养老个人部分，2月份社保给人力公司也转过去了，因为离职就没有扣2月份的养老个人部分，假设3500基本工资   3500+249.68(1月份扣的养老）－73.4(2月资料）  2月份支付人力公司 借   其他应收款499.36   扣的时候 贷 其他应收款  249.68

meizi老师 解答

2020-05-21 18:42

你好  意思现在的情况就是 贷方249.68 是1月当时在工资扣除的个人社保   现在2月个人社保是没有在工资扣除   249.68元 。 但是你缴纳给人力是两个月合计是499.36元   现在就是贷方差了249.68元 。  那这个离职的员工还有工资没有？有工资的话 你在发放的时候贷方补扣一个2月社保249。68元就行 。  我说的是你们实际业务吗？

兔子先森 追问

2020-05-21 18:45

养老并没有参保，因为他没有给养老缴费凭证，1月只所有扣是因为人力公司说先把养老的钱先转过去，后期凭证取得后进行补交，养老不能给人家扣因为就没有交养老，只是钱打到了人力公司，不是社保局

meizi老师 解答

2020-05-21 18:50

你好 那你打款给人力也得做账的哦 。 你就算不做缴纳分录   也得挂其他应收款-人力挂账的 。

兔子先森 追问

2020-05-21 18:50

对啊，所以出现差额了

兔子先森 追问

2020-05-21 18:53

现在问题就出现给人力公司转了但是不能扣的呢几百元上

meizi老师 解答

2020-05-21 18:53

你好   你就挂其他应收款-人力后 。等着人力缴纳给社保局后  你在做分录 冲就行了。

兔子先森 追问

2020-05-21 18:55

好的，

meizi老师 解答

2020-05-21 18:58

你好 你就挂着就行  后期缴纳了冲