老师，建筑行业开票确认收入，根据实际成本结转，19年7月之后没有收入但是成本结转了，导致利润亏损400多万。现在汇算清缴不想退预交所得税，所以把之前结转的成本在12月冲回进入工程施工了，去税局更正4季度财务报表。老师帮我看下这样的利润表会有风险吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-21 17:32

金额有点大，有税务风险的

柒月 追问

2020-05-21 17:33

这样4季度利润表可以嚒？我只去更正资产负债表和利润表 不会在让我填企业所得税的表吧？

柒月 追问

2020-05-21 17:35

这个金额有点大？税局会查吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-21 17:36

一般不会查的，但有税务风险的

柒月 追问

2020-05-21 17:37

有收入了在结转也有风险吗？

蒋飞老师 解答

2020-05-21 17:41

是的，最好不要改动了。

柒月 追问

2020-05-21 17:45

老师的意思是我现在调账之后就按照调账的来，以后就不要在调了吗？还是不要去更正申报了，可是汇算清缴亏损400多万，我们不想退税。

蒋飞老师 解答

2020-05-21 17:48

因为改动有税务风险的