老师，汇算清缴发现去年有些管理费用的普票当作专票，抵扣了进项税，现在要怎么处理？

王丫丫 追问

2020-05-21 13:47

刻印章，还有信息检索费，安全员培训费

bamboo老师 解答

2020-05-21 13:49

那要把抵扣的进项税额转出

王丫丫 追问

2020-05-21 13:52

到下个月做账的时候再做一张凭证进项税转出吗？

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:00

是的 到下个月做账的时候再做一张凭证进项税转出

王丫丫 追问

2020-05-21 14:01

对应的进项税金额要调增费用吗？

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:02

对应的进项税金额要调增费用

王丫丫 追问

2020-05-21 14:05

还有些火车票和飞机票未计算扣除进项税，这个一定要计算扣除吗

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:07

应该计算扣除 当然 您也可以放弃

王丫丫 追问

2020-05-21 14:27

哦，谢谢老师。另外公司食堂买的米面粮油专用发票进项税可以抵扣吗

王丫丫 追问

2020-05-21 14:27

是做在福利费里面的

王丫丫 追问

2020-05-21 14:32

如果做进项税转出了，那么福利费是不是用专票的价税合计金额入账？

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:34

公司食堂买的米面粮油专用发票进项税不可以抵扣
福利费是用专票的价税合计金额入账

王丫丫 追问

2020-05-21 14:35

哦，那这个情况也是要做进项税转出，同时汇算清缴的时候调增福利费，对吗？

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:35

是的 是要做进项税转出，同时汇算清缴的时候调增福利费

王丫丫 追问

2020-05-21 14:46

这种费用调增，汇算清缴的时候要填哪些表来反映？

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:47

填纳税调整项目明细表

bamboo老师 解答

2020-05-21 14:47

福利费填职工薪酬表

王丫丫 追问

2020-05-21 15:25

职工薪酬表福利费那里能调增，调减就不行

bamboo老师 解答

2020-05-21 15:31

税收金额栏次不可以多填么

王丫丫 追问

2020-05-21 15:31

嗯，提示要小于等于账载金额

bamboo老师 解答

2020-05-21 15:32

那您实际金额有没有多填